目前交易所OTC是幣圈投資者入金出金的主要管道，在2017年《九四公告》發(fā)布之前投資者都是直接給交易所帳戶轉幣法購買比特幣等虛擬貨幣。《九四公告》發(fā)布隨後，對於國內加大行業(yè)的監(jiān)管力度，所以就衍生出交易所OTC業(yè)務，交易所不再接收用戶的法幣，而變成了類似淘寶的平臺只提供OTC買賣信息訂單，輔助用戶與商家進行出入金交易，整個過程中交易所不收取任何費用。
但隨著USDT等虛擬貨幣的普及以及自身的優(yōu)勢，越來越多的黑灰產將虛擬貨幣作為洗錢、電詐騙等違法犯罪活動的宗教工具，交易所OTC就造成了幣圈刑事風險最大的業(yè)務。
近日，最高檢與國家外匯局聯合發(fā)布的懲治涉外匯違法犯罪典型案例中出現了兩起涉及幣圈OTC業(yè)務案例。以下文章將結合案例來分析幣圈OTC業(yè)務存在的法律風險。
交易所OTC業(yè)務邏輯
在分析風險法律之前，首先需要搞清楚交易所OTC的業(yè)務邏輯，從下圖可以清楚地看出整個OTC業(yè)務中買賣的雙方作為用戶和OTC商業(yè)，交易所平臺方為雙方提供交易撮合以及保障交易安全，用戶和商家在平臺內獲取交易訂單信息，在場外通過銀行卡、支付寶、微信等渠道進行轉賬，而交易標的USDT等虛擬貨幣則間接從平臺的一個帳戶劃轉到另一個帳戶這樣的交易模式到底哪裡牽涉到違法犯罪行為呢？
幣圈OTC業(yè)務涉及非法經營罪
最高檢和外匯局發(fā)布的兩起涉案典型案例均涉及非法經營罪。
《刑法》第二百二十條規(guī)定，非法經營罪是指違反國家規(guī)定，有下列非法經營行為之一，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節(jié)特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，並處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒財產收：
（一）默認許可經營法律、行政法規(guī)規(guī)定的專營、專賣物品或其他限制買賣的物品；
（二）進出口許可證、進出口原產地證明以及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定的經營許可證或核準文件的；
（四）其他嚴重擾亂市場秩序的非法經營行為。
（一）利用受理終端或網路支付介面等方法，以虛構交易、虛開價格、交易退款等非法方式向指定付款方支付貨幣資金的；
（二）非法為他人提供單位銀行結算帳戶套現或銀行結算帳戶轉個人帳戶服務的；
（三）非法為他人提供現金套現的服務；
（四）其他非法從事資金支付結算業(yè)務的情況。
浦東新區(qū)檢察官在上海經濟報廣告的一篇文章中，認為透過實際控制的帳戶接受他人資金，再根據客戶訂單要求實現虛擬貨幣與法幣的兌換，並相當於牟利，充當「進來」的文章角色，如使用比特幣、泰達幣等主流虛擬貨幣作為穩(wěn)定幣實現法幣的跨境支付結算，其行為違反《商業(yè)銀行法》相關規(guī)定，結算支付市場秩序和安全，屬於《上述解釋》中第一條第四條非法經營款中「其他從事資金結算業(yè)務」的情況，可以對非法經營罪予以定罪處罰。
《關於辦理非法從事資金支付結算業(yè)務、非法買賣外匯刑事案件適用若干問題的解釋》第二條規(guī)定違反，國家規(guī)定，實施倒買倒賣外匯或者變相買賣外匯等非法買賣行為外匯，亂金融市場秩序，情節(jié)依照刑法第二百二十五條第四項的規(guī)定，以非法經營罪定罪處罰。
USDT、USDC等穩(wěn)定幣雖然與美元掛鉤，透過發(fā)行方在銀行的抵押物去鑄幣發(fā)行，但穩(wěn)定幣不能繼於外匯。
《外匯管理條例》第三條對外匯給出了明確的規(guī)定，外匯是指下列其他幣種表示的可以用於國際清償的支付手段和資產：
（一）外幣現鈔，包括紙幣、鑄幣；
（二）外幣支付憑證或支付工具，包括票據、銀行存款憑證、銀行卡等；
（三）外幣有價證券，包括債券、股票等；
（四）特別提款權；
（五）其他外匯資產。
在司法實務中的判例中也明確虛擬貨幣是一種虛擬商品。透過人民幣買賣虛擬貨幣虛擬商品，投資者獲得投資收益後，將虛擬貨幣出金換回人民幣，整個過程中並沒有買賣外匯，逃避外匯監(jiān)管，所以就不應構成非法買賣外匯。
構成非法經營罪的典型案例
雖然USDT、USDC等穩(wěn)定幣不屬於外匯，但檢和外匯局的兩個最高典型案例中行為人都因為變相買賣外匯構成非法經營罪，這是為什麼呢？
首先我們先整理下這幾個案例的OTC業(yè)務流程。
典型案例1：趙某等人非法經營案
從上圖可以看到趙某團隊在杜拜收取客戶迪拉姆現金，然後給客戶的國內帳戶支付人民幣，再利用虛擬貨幣為創(chuàng)意，透過「迪拉姆—USDT—人民幣」的形式實現資金回流，實際上以虛擬貨幣作為中間工具，實現了外匯與人民幣的兌換，屬於外匯變相買賣，最終以非法經營罪追究其刑事責任。
典型案例2：郭某鑷等人非法經營、幫助資訊網路犯罪案例
在案例2中，客戶透過支付平臺下單，向平臺控制的境外帳戶支付外幣，平臺使用外幣購買USDT，透過OTC商家使用非法管道兌換成人民幣轉入客戶指定的境內帳戶，支付換匯平臺同樣使用USDT作為中間工具，幫助客戶繞過國家外匯監(jiān)管，間接實現外幣與人民幣的兌換，屬於變相買賣外匯。
另外，可以看出幾起案件中都是公安機關與外匯管理部門合作，透過三方技術公司協助調查鏈上交易記錄，將鏈上錢包交易記錄與鏈下銀行帳戶流水進行比對，固定整個非法換案彙的證據，這也正是監(jiān)理機關打擊虛擬貨幣OTC業(yè)務的想法。
總結與建議
綜上所述，文藝人士建議一些打著跨境支付旗號的創(chuàng)業(yè)計畫以及支援USDT等虛擬貨幣充值的支付平臺需要架構自身評估業(yè)務。
若協助或支持用戶開通各種外幣金融卡、預付卡，用戶使用人民幣入金獲得換USDT，進而在平臺取外幣進行支付消費，整個交易過程中實現人民幣—USDT—外幣的兌換。
該行為與上述典型案例相同，以虛擬貨幣為外匯工具，逃避外匯監(jiān)管，極有可能涉嫌變相買賣外匯，構成非法經營罪。
而這些平臺由於支援虛擬貨幣的鏈上充值，需要做好鏈上反洗錢的合規(guī)審查，採用KYT鏈上資金審查工具，對於平臺流入的虛擬貨幣進行事前預警，事後溯源，最大程度上避免可疑違法犯罪的黑U流入平臺，增加平臺的刑事風險。
